Maestría en Auditoría Forense y Cumplimiento

A1. Auditoría e investigación forense

1. La auditoría e investigación forense.
2. Metodología para la planeación y ejecución de la auditoría forense.
3. Procedimiento de la auditoría forense.
4. Elaboración de informes.
5. Trabajo de investigación final.

A2. Normas de ética y estándares de la auditoría

1. Conceptos básicos en ética.
2. Ética profesional forense.
3. Normas de conducta ética en el ámbito profesional.
4. Exámenes de fraude.
5. Informes.
6. ISO 37001 sistemas de gestión antisoborno.
7. Trabajo de investigación final.

A3. Planificación, ejecución y desarrollo del programa de auditoría forense

1. Evaluación de riesgo de fraude.
2. Definición de objetivos.
3. Definición el criterio de materialidad.
4. Organización del equipo de la auditoría.
5. Desarrollo del programa de auditoría forense.
6. Consideraciones especiales del cuidado de la información.
7. Integración de un programa de auditoría forense y su plan de ejecución, cumpliendo todas las normas aplicables.

A4. Evaluación documental y contable forense

1. Evaluación de procesos administrativos complejos y transacciones.
2. Rastreo de transacciones.
3. Trabajo de investigación final, exposición de la teoría de un caso de fraude.

A5. Auditoría forense digital

1. Auditoría forense digital.
2. Establecimiento de controles y responsabilidades.
3. Evaluación de riesgos.
4. Auditoría del fraude de internet e informático.
5. Trabajo de investigación sobre auditoría del fraude de internet e informático.

A6. Perfil criminológico y técnicas de investigación con agentes incubiertos

1. Técnicas de investigación con agentes encubiertos.
2. Cooperación internacional con agentes encubiertos.
3. Perfil criminológico.
4. Evaluación de los hechos criminales, autopsia o auditoría forense.
5. Estudio de caso.

A7. Preservación de la cadena de custodia

1. La preservación de la cadena de custodia.
2. Evaluación de evidencias.
3. Componentes de un caso científico forense.
4. Trabajo de investigación final.

A8. Preparación del informe forense y su defensa judicial

1. Concepto, contextualización y tipología.
2. La pericia como prueba.
3. Estructura, contenido y momento.
4. Perito forense.
5. Oratoria forense.
6. Trabajo final.

A9. Curso de oficial de cumplimiento

1. Principios y declaración de cumplimiento.
2. Ética y los medios de cumplimiento.
3. Sistemas de gestión de cumplimiento.
4. Prevención y detección de fraude, soborno y corrupción.
5. Control y monitorización del sistema de cumplimiento.

A10. Ley Sarbanes Oxley (SOX) para auditores

1. Introducción a los requerimientos de la Ley Sox.
2. Comités de auditoría.
3. Marco integrado del control interno de COSO.
4. Evolución de la Ley.
5. Trabajo de investigación.

A11. Seminario de auditoría forense en la investigación criminal del lavado de dinero y activos

1. Conocimientos básicos en materia de PLD/FT.
2. Conocimientos técnicos en materia de PLD/FT.
3. Conocimientos de auditoría, supervisión y enfoque basado en riesgos en materia de PLD/FT.
4. Caso de investigación forense en el enriquecimiento ilícito.
5. Trabajo final.

A12. Seminario de tesis

1. Proceso de investigación.
2. Diseño del proyecto de investigación.
3. Presentación del proyecto.